虛幻的板凳 追問

2019-08-26 10:39

老師，去年的也可以直接補做嗎？

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 10:41

增值稅待抵扣有490元
應(yīng)交城建稅貸20.39元
應(yīng)交稅費借469.61

如果2019年8月做2018年1月的這一筆時，應(yīng)該怎么做呢？

maize老師 解答

2019-08-26 10:44

你輔導(dǎo)期么，咋有咋抵扣是啥情況，

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 11:01

我們是小規(guī)模，490是稅控盤的技術(shù)維護費280，還不知道有什么210元，從賬上看，延續(xù)到2017年7月，原來會計的賬本上就是這樣的

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 11:02

銀行已扣款但沒做賬，一直在賬上掛貸方是去年1月份產(chǎn)生的，到今年這個月?lián)Q財務(wù)才剛發(fā)現(xiàn)的，銀行收款清單在柜子里，但賬上一直沒做

maize老師 解答

2019-08-26 11:03

輔導(dǎo)期增值稅沒有待抵扣啊，只有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅這個

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 11:03

我們是小規(guī)模，490是稅控盤的技術(shù)維護費280，還不知道有什么210元，從賬上看，延續(xù)到2019年7月，原來會計的賬本上就是這樣的

maize老師 解答

2019-08-26 11:04

借：管理費用    
    貸：銀行存款/現(xiàn)金     
抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅   
借：管理費用   負數(shù)

maize老師 解答

2019-08-26 11:04

應(yīng)交城建稅貸20.39元  現(xiàn)在做借應(yīng)交稅費 貸銀行

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 11:05

我們是小規(guī)模，不是輔導(dǎo)期的一般納稅人。原來的會計有應(yīng)交增值稅-待抵扣這個科目

maize老師 解答

2019-08-26 11:06

沒有這個科目啊，財會2016.22 小規(guī)模納稅人只需在“應(yīng)交稅費”科目下設(shè)置“應(yīng)交增值稅”明細科目，不需要設(shè)置上述專欄及除“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”外的明細科目。

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 11:08

謝謝老師，您上面的科目是說跨年應(yīng)該把待抵扣的增稅稅做費用轉(zhuǎn)出嗎？待抵扣的不能一直放著嗎？

maize老師 解答

2019-08-26 11:09

不知道你這個做啥啊，你先去查之前做啥吧，需要沖掉

虛幻的板凳 追問

2019-08-26 11:12

之前年度一直是應(yīng)交稅費-469.61，我看了月報，季報，年報，財務(wù)報表一直是這么報的，不知道是不是對的，應(yīng)該延續(xù)以前會計這么做嗎？？還是應(yīng)該怎么做賬報表

maize老師 解答

2019-08-26 11:14

需要去查下看這個為啥有負數(shù)情況