銀杏葉 追問

2019-08-25 21:58

那么內(nèi)賬科目應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅就一直掛起額，怎么才能把余額沖完

文老師 解答

2019-08-25 21:59

那就把這余額轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)收入里面去

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:03

那就是內(nèi)賬入收入的時候直接就寫:借:應(yīng)收賬款/現(xiàn)金/銀行存款 15  貸:主營業(yè)務(wù)收入 15

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:05

再按實際繳納的增值稅:借:管理費用  貸:現(xiàn)金/銀行存款  老師這樣寫分錄對嗎

文老師 解答

2019-08-25 22:06

您好，是的，就是這樣的

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:08

那這樣體現(xiàn)不出公司實際應(yīng)該繳納多少增值稅啊

文老師 解答

2019-08-25 22:10

您需要具體分某種稅的話，那就再分三級明細(xì)

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:11

老師，那么繳納的附加稅是當(dāng)月計提還是實際繳納的時候計提好呢？

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:13

怎樣分三級

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:14

附加稅費不需要計提嗎

文老師 解答

2019-08-25 22:29

一般內(nèi)賬的稅是不計提的，因為您不知道交多少稅，計提也沒有具體的依據(jù)，次月交了直接做借管理費用-稅費-增值稅或城建稅等貸銀行存款，這里的增值稅和附加稅就是三級科目

銀杏葉 追問

2019-08-25 22:30

哦！謝謝老師細(xì)心解答

文老師 解答

2019-08-25 22:31

不客氣，這是我們的職責(zé)所在，對我的回復(fù)滿意的話，可以給我好評哦，謝謝！