小米蟲 追問

2019-08-24 17:58

具體這個分錄該怎么做

佟老師 解答

2019-08-24 18:00

你收到
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務收入
銷項稅額
收到發(fā)票
借:工程施工-材料，人工，設備
貸:銀行存款

小米蟲 追問

2019-08-24 18:36

退款的時候呢

佟老師 解答

2019-08-24 18:43

收到發(fā)票，這個就是你退款的時候
借:工程施工-材料，人工，設備
貸:銀行存款

小米蟲 追問

2019-08-24 18:52

收到掛靠方的發(fā)票:借:工程施工-人工、材料等  貸:其他應付款吧？

佟老師 解答

2019-08-24 19:22

你這個處理是未付款，我這個是付款的分錄，如果你收到發(fā)票不直接付款就是你這樣寫分錄，

小米蟲 追問

2019-08-24 19:38

老師，我們開票10萬，收掛靠方兩萬，8萬匯給掛靠方。掛靠方有可能只拿到6萬的成本票給我方，這6萬也是要過賬的

佟老師 解答

2019-08-25 08:17

那你差的這個2萬怎么處理