淡月新涼 追問

2019-08-23 18:15

如果轉(zhuǎn)出去5000，拿來實(shí)際報(bào)銷4800，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理

張蓉老師 解答

2019-08-23 18:18

您好，需要讓報(bào)銷人將200元轉(zhuǎn)入對(duì)公賬戶，預(yù)支差旅費(fèi)時(shí)，借：其他應(yīng)收款-XX 貸：銀行存款 報(bào)銷時(shí)，收到退回200元時(shí)，借：銀行存款 借：費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款-XX

淡月新涼 追問

2019-08-23 18:20

收到的錢可以直接放現(xiàn)金嗎

淡月新涼 追問

2019-08-23 18:22

有零錢存不進(jìn)去

張蓉老師 解答

2019-08-23 18:26

您好，可以入庫存現(xiàn)金。

淡月新涼 追問

2019-08-23 18:33

那怎么做會(huì)計(jì)分錄

張蓉老師 解答

2019-08-23 19:10

您好，收到退回200元時(shí)，借：庫存現(xiàn)金  借：費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款-XX

淡月新涼 追問

2019-08-23 21:26

銀行已經(jīng)轉(zhuǎn)賬了，還是這樣

張蓉老師 解答

2019-08-23 22:08

您好，如果出差人員歸還未用完的差旅費(fèi)，且歸還的是現(xiàn)金，借方就是庫存現(xiàn)金科目，貸：其他應(yīng)收賬款，如果出差人員歸還未用完的差旅費(fèi)是銀行卡轉(zhuǎn)到對(duì)公賬戶，借方就是銀行存款科目