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待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額余額是設(shè)置借方還是貸方

悲涼的水池

于2019-08-22 16:39 發(fā)布 ??7871次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

鄒老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-08-22 16:39

你好，這個(gè)是設(shè)置在借方的

悲涼的水池追問(wèn)

2019-08-22 16:43

那老師，我到下個(gè)月一認(rèn)證就是借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)嗎

鄒老師解答

2019-08-22 16:49

你好，是的，認(rèn)證的月份是這樣做分錄的

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你好。您好，做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸。進(jìn)項(xiàng)。

2022-02-25 11:46:55

你好，您題目中的49842是指銷(xiāo)項(xiàng)稅額吧，余額是“應(yīng)交稅費(fèi)”（49842-67032.95=-17190.95）

2021-06-22 17:35:59

你需要去查下這個(gè)為啥做貸方，進(jìn)項(xiàng)稅額是借方科目

2019-12-27 15:16:26

留底:將銷(xiāo)項(xiàng)稅、轉(zhuǎn)出未交增值稅、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出等轉(zhuǎn)至進(jìn)項(xiàng)稅,應(yīng)交增值稅--應(yīng)交稅金--進(jìn)項(xiàng)稅額有借方余額,就是留底金額,為第二年的年初未抵扣數(shù). 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)

2018-12-28 11:15:22

需要編制如下分錄：借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

2018-12-19 10:42:56

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