Gangsta 追問

2019-08-22 15:48

我一開始做的是借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款，若是用您的分錄，銀行存款是不是多付了稅額的錢

鄒老師 解答

2019-08-22 15:49

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)無法抵扣了，是需要補(bǔ)交這個(gè)稅款的

Gangsta 追問

2019-08-22 15:54

剛才做的那個(gè)分錄，不就是承擔(dān)了稅費(fèi)了嗎，再有就是我們未認(rèn)證呢

鄒老師 解答

2019-08-22 15:55

你好，既然沒有認(rèn)證，怎么需要轉(zhuǎn)出呢？

Gangsta 追問

2019-08-22 15:55

那我們可以直接把專票當(dāng)普票用？

鄒老師 解答

2019-08-22 15:56

你好，是的，按普通發(fā)票入賬，就不需要轉(zhuǎn)出（進(jìn)項(xiàng)稅額沒有認(rèn)證抵扣，是不需要做轉(zhuǎn)出處理的）

Gangsta 追問

2019-08-22 16:02

那之后會(huì)不會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，符合稅局的規(guī)定嗎？稅局會(huì)不會(huì)查賬？

鄒老師 解答

2019-08-22 16:03

你好，符合規(guī)定，可能查賬，但是這個(gè)是沒有問題的

Gangsta 追問

2019-08-22 16:05

我們是招待客戶的住宿費(fèi)用，那么我們

Gangsta 追問

2019-08-22 16:06

我們是招待客戶的住宿費(fèi)用，那么要是避免查賬的會(huì)計(jì)分錄如何做呢？

鄒老師 解答

2019-08-22 16:08

你好，借；管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi)，貸；銀行存款等科目

Gangsta 追問

2019-08-22 16:17

這樣就管嗎？老師，我們收到的是專票，未認(rèn)證，主要是想避免您剛才說的查賬的風(fēng)險(xiǎn)啊

鄒老師 解答

2019-08-22 16:17

你好，這樣即使查到也沒有風(fēng)險(xiǎn)啊