笑點(diǎn)低的過客 追問

2019-08-22 14:33

比如手按照月手一個(gè)月就收了100的報(bào)名費(fèi)

maize老師 解答

2019-08-22 14:34

那就做借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

笑點(diǎn)低的過客 追問

2019-08-22 14:45

那就是借 ：銀行   105
         貸：  主營業(yè)務(wù)收入 100
               應(yīng)交稅費(fèi)         5
月底了   借：主營業(yè)務(wù)收入  100
                貸本年利潤   100

是這樣嗎嗎？  但是我們是教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的 收報(bào)名費(fèi)的時(shí)候也沒有開票 家長也只給了100的報(bào)名費(fèi) 另外的5元從哪里出吶？

maize老師 解答

2019-08-22 14:51

不是，你這個(gè)收錢就是含稅價(jià)格，你換成不含稅做收入，主營業(yè)務(wù)收入=100/（1+3%/6%）

笑點(diǎn)低的過客 追問

2019-08-22 15:28

哦~那月底轉(zhuǎn)進(jìn)本年利潤里是按照含稅價(jià)格的轉(zhuǎn)進(jìn)去是嗎？

maize老師 解答

2019-08-22 15:39

不含稅的金額，結(jié)轉(zhuǎn)是主營業(yè)務(wù)收入

笑點(diǎn)低的過客 追問

2019-08-22 15:44

那一個(gè)季度的收入在增值稅的免稅范圍內(nèi)的話 這些增值稅怎么處理？

maize老師 解答

2019-08-22 15:53

最后轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入