陸遙1991 追問

2019-08-20 15:29

這個(gè)我知道啊，可是對方說是免費(fèi)樣品他們不給開票

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:30

要開票的話也只開一部分發(fā)票

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 15:30

這是準(zhǔn)則規(guī)定
他有什么理由 不開票
他有義務(wù) 向你開票

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:31

那這種情況我可不可以開的發(fā)票部分沖賬，不開發(fā)票的部分當(dāng)做違約金計(jì)入營業(yè)外支出里面

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:33

他們是走系統(tǒng)的，免費(fèi)樣品是不收錢的也不開票，開票了他們那邊不好做賬

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 15:36

同學(xué)
如果你不開票，你這部分款項(xiàng)只能作為無法退回的壞賬處理
但是你這個(gè)如果要稅前扣除，你需要去稅局申請專項(xiàng)申報(bào)

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:47

那如果我匯算清繳的時(shí)候把一部分調(diào)出來報(bào)稅，這樣可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 15:57

可以。這就是不能稅前扣除?？梢赃@樣處理。

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:58

嗯嗯，那就是做賬做到營業(yè)外支出，匯算清繳的時(shí)候調(diào)出來，再確認(rèn)一下，對吧？

陸遙1991 追問

2019-08-20 16:02

實(shí)際上這部分錢在今年1月就已經(jīng)支付出去了，當(dāng)時(shí)是按照貨款做的賬，現(xiàn)在要調(diào)賬的話會(huì)不會(huì)太明顯了，會(huì)不會(huì)有什么影響??？

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 17:42

是的。同學(xué)。做到營業(yè)外支出，后面納稅調(diào)整。
這并不影響，匯算清繳前調(diào)整都是正常的。