plasticine玉?? 追問

2019-08-19 13:45

老師，第一個圖是我當(dāng)時為小規(guī)模享受的減免稅待遇做的分錄，是416.41元，第二個圖是應(yīng)交稅費-未交增值稅，余額為貸方416.41元，兩個數(shù)字對應(yīng)上了，是不是我沒有結(jié)轉(zhuǎn)還是什么原因。因為我們7月份就是一般納稅人了，到現(xiàn)在為止，我們進項大于銷項。所以不用交稅，以前是小規(guī)模時期，就有個享受減免稅待遇這個，不用交稅，所以麻煩您幫我看看是少了什么賬務(wù)處理導(dǎo)致的

maize老師 解答

2019-08-19 13:49

你之前確認(rèn)收入做的是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，小規(guī)模增值稅么

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 13:52

對的 老師

maize老師 解答

2019-08-19 13:55

那這個就沒有余額 ，你去看下那個明細(xì)看是不是別的月余額 ，你這個平啊，借方和貸方都有最后平了啊

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:01

我看了 ，小規(guī)模時期余額還是貸方顯示

maize老師 解答

2019-08-19 14:02

但是你這個結(jié)轉(zhuǎn)啊，你這個結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入是幾時做的

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:04

7月以前是小規(guī)模，所以就是6月底結(jié)轉(zhuǎn)損益做的

maize老師 解答

2019-08-19 14:08

我問的是這個借應(yīng)交稅費 貸營業(yè)外收入這個分錄是幾時做的

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:11

就是6月份，未結(jié)賬前做的

maize老師 解答

2019-08-19 14:16

那現(xiàn)在6月顯示貸方還有這個金額么，那不對吧，你去看下應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅這個明細(xì)賬去看下

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:18

老師，您看，6月前都是平的。所以您只用看6月這里就好，謝謝老師

maize老師 解答

2019-08-19 14:19

106號憑證你做啊，你咋還做107啊

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:19

這是未交增值稅的明細(xì)賬，老師麻煩您看看

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:24

老師，這是我6月的記賬憑證

maize老師 解答

2019-08-19 14:29

你不是做應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 小規(guī)模增值稅么，你咋還有未交增值稅啊

maize老師 解答

2019-08-19 14:30

結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅這個刪除了，多做分錄

maize老師 解答

2019-08-19 14:30

小規(guī)模本來就只做應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，你結(jié)轉(zhuǎn)使用應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 小規(guī)模增值稅那就不要使用未交增值稅啊

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:42

明白了老師，小規(guī)模就只有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，只有一般納稅人才會涉及到未交增值稅，對嗎

maize老師 解答

2019-08-19 14:48

是的，原則是這樣，你這個未交增值稅這個結(jié)轉(zhuǎn)刪除吧

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:50

嗯 老師我已經(jīng)結(jié)賬了，剛才在8月憑證中我把之前的都紅沖了，現(xiàn)在應(yīng)交增值稅--未交增值稅已經(jīng)平了

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 14:51

老師，因為這個不影響損益，所以我就沒有把之前月份反結(jié)賬，直接在8月里進行紅沖了，要是影響，我才進行反結(jié)賬

maize老師 解答

2019-08-19 15:16

可以的，你做8月沖掉就可以

plasticine玉?? 追問

2019-08-19 15:21

好的，老師，那這樣就完畢了吧

maize老師 解答

2019-08-19 15:24

是的，這么做就可以了