會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 10:42

社保交的當(dāng)月 ，發(fā)放工資扣的是上月的，所以會有一個借方余額

會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 10:43

應(yīng)該是的  這個源頭比較久了

會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 10:44

從前面就不對了 
要怎么調(diào)整呢

鄒老師 解答

2019-08-19 10:50

你好，如果只是因為時間差異（社保交的當(dāng)月 ，發(fā)放工資扣的是上月的），這個差異是不需要調(diào)整的

會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 10:58

是的  有差異 但是這個差異不對  例如 應(yīng)該有5000  借方 但是現(xiàn)在借方只有3000

鄒老師 解答

2019-08-19 11:11

你好，那 是你分錄金額少做了2000嗎？

會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 16:00

老師  查了之前 是少計提了

鄒老師 解答

2019-08-19 16:01

你好，少計提了就補(bǔ)計提就是了

會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 16:02

我做了 調(diào)整  借  員工代扣社保 貸  管理費(fèi)用-社保

鄒老師 解答

2019-08-19 16:03

你好，補(bǔ)計提應(yīng)當(dāng)是這樣做分錄才是啊
借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——社保

會計學(xué)堂 追問

2019-08-19 16:18

老師   我是社保的借方余額少了

鄒老師 解答

2019-08-19 16:22

你好，借方余額少了說明 是多計提了才是，而不是少計提 ，多計提了就做相反分錄