安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 19:47

那樣豈不是重復(fù)抵扣了

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 19:48

而且我們是去年12月買的，當(dāng)是成本費(fèi)用發(fā)票不夠，還預(yù)提了一些，現(xiàn)在沒(méi)有抵扣，能夠沖預(yù)提的費(fèi)用嗎

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 19:48

小規(guī)模企業(yè)

郭老師 解答

2019-08-16 19:51

不重復(fù)，你賬上按月抵扣匯算清繳填寫固定資產(chǎn)折舊表
可以預(yù)提，匯算清繳不能稅前扣除

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 19:53

我是說(shuō)現(xiàn)在能不能把固定資產(chǎn)剩下那些沒(méi)折舊的用來(lái)沖減預(yù)提費(fèi)用

郭老師 解答

2019-08-16 19:56

可以，你申報(bào)所得稅的時(shí)候填寫股東資產(chǎn)一次折舊就可以

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 19:59

不是很懂，是不是在企業(yè)所得稅申報(bào)表第七欄填寫，那我們會(huì)計(jì)分錄怎么寫

郭老師 解答

2019-08-16 20:01

是第七欄
賬上按月折舊

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 20:02

那我申報(bào)表上的應(yīng)交稅費(fèi)所得稅跟賬上的會(huì)不一致啊

郭老師 解答

2019-08-16 20:04

https://mp.weixin.qq.com/s/AJYQ9lV3YbfwpmSfINHqSA

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 20:12

我們已經(jīng)累計(jì)折舊了半年了，那接下來(lái)10月份申報(bào)所得稅的時(shí)候就可以加速折舊是嗎，假如說(shuō)固定資產(chǎn)是10萬(wàn)，已經(jīng)累計(jì)折舊了1萬(wàn)，那我加速折舊就是9萬(wàn)，是嗎

郭老師 解答

2019-08-16 20:15

可以，是的，是這么理解

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 20:22

那我們會(huì)計(jì)分錄怎么寫，假如沒(méi)有加速折舊之前是有利潤(rùn)要交所得稅的，現(xiàn)在加速折舊了，沒(méi)虧損了，沒(méi)有所得稅交

郭老師 解答

2019-08-16 20:23

賬上還是按月折舊，不交所得稅，不計(jì)提所得稅

安靜的胡蘿卜 追問(wèn)

2019-08-16 20:25

那加速折舊后還有幾百塊的所得稅呢，就要計(jì)提是嗎

郭老師 解答

2019-08-16 21:21

是的，需要交就要計(jì)提，