ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:00

老師，盤盈了大量固定資產(chǎn)，都是以前沒有入賬的，現(xiàn)在估價(jià)入賬了，這樣處理企業(yè)所得稅匯算清繳還需調(diào)增繳納企業(yè)所得稅嗎

老江老師 解答

2019-08-16 11:01

是的，匯算清繳時(shí)要納稅調(diào)整！

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:05

老師，盤盈的金額巨大，目前只做了批準(zhǔn)前的分錄，所得稅匯算清繳的時(shí)候要交很多企業(yè)所得稅怎么辦，我該怎么處理才能不交稅呢

老江老師 解答

2019-08-16 11:06

這個(gè)沒辦法，否則，大家購買設(shè)備都不要發(fā)票，然后盤盈~~~~
為什么會(huì)有大額盤盈呢，這個(gè)沒道理呀

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:07

以前沒有票沒有入過賬，現(xiàn)在還在繼續(xù)使用，就重新盤點(diǎn)估價(jià)入賬了

老江老師 解答

2019-08-16 11:08

這個(gè)沒辦法，只能納稅調(diào)整了

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:09

能沖掉這個(gè)分錄嗎

老江老師 解答

2019-08-16 11:10

把固定資產(chǎn)入賬的分錄沖掉？
我覺得還是納稅調(diào)整更好些

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:12

老師，納稅調(diào)整是把盤盈的金額全部調(diào)整并入應(yīng)納稅所得額嗎，我擔(dān)心要交幾十萬所得稅

老江老師 解答

2019-08-16 11:14

把固定資產(chǎn)不入賬，結(jié)果也是一樣的呀
并不是說調(diào)整了，利潤 才出來的

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:17

折舊的成本費(fèi)用能稅前扣除嗎

老江老師 解答

2019-08-16 11:19

不能稅前扣除
你固定資產(chǎn)不入賬，沒有折舊
你納稅調(diào)整，也是減掉折舊
這兩種方案并沒有區(qū)別呀

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:20

老師，生物資產(chǎn)牛也是以前未入賬，現(xiàn)在盤點(diǎn)估價(jià)入賬，也要交企業(yè)所得稅嗎？

老江老師 解答

2019-08-16 11:22

對，增加營業(yè)外收入了，涉及企業(yè)所得稅！

ゞ Sugar ° 追問

2019-08-16 11:23

好吧，謝謝老師

老江老師 解答

2019-08-16 11:24

不客氣
祝工作愉快 ！