如果可以重來 追問

2019-08-15 16:14

謝謝

如果可以重來 追問

2019-08-15 16:15

研發(fā)的加計扣除費用導致的退稅，也是這樣做嗎

鄒老師 解答

2019-08-15 16:21

你好，是的，企業(yè)所得稅退稅就是這樣做分錄的

如果可以重來 追問

2019-08-15 16:27

這樣資產負債表是平了，但是資產負債表未分配利潤加利潤表的本年累計凈利潤，不等于資產負債表的期末數(shù)了，差這個退稅的數(shù)
退稅數(shù)，在利潤表里填嗎

鄒老師 解答

2019-08-15 16:33

你好，這個不體現(xiàn)在利潤表的
資產負債表與利潤表符合這個勾稽關系就可以的
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整—分配的利潤

如果可以重來 追問

2019-08-15 16:50

謝謝
1、我當月有退稅，未分配利潤在貸方
當月呢又是虧損，未分配利潤在借方，這樣沒有問題吧
2、利潤表是反映生產等產生的凈利潤，不含退稅這個，對吧？

鄒老師 解答

2019-08-15 16:55

你好
1，沒有問題
2，利潤是不反應這個退稅情況的