我司是一般納稅人，十月份付款購入了一批原材料，十一月份才收到原材料抵扣發(fā)票，請問分錄如何做呢

答： 您好，10月份采購時(shí)暫估處理，借；原材料，貸；應(yīng)付賬款-暫估款。11月收到發(fā)票時(shí)，全額紅沖上月的憑證，借；原材料，負(fù)數(shù)，貸；應(yīng)付賬款-暫估款，歲數(shù)，再按發(fā)票，借；原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸：現(xiàn)金或者銀行存款。

一般納稅人，公司購買原材料，貨款已經(jīng)支付，發(fā)票已收，材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫，分錄怎么做

答： 你好，借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 銀行存款

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

對方開普通發(fā)票的材料單，一般納稅人，做分錄，借，原材料，貸，銀行存款對嗎？

答： 您好，這樣處理是可以的。