o(*￣▽￣*)o 追問

2019-08-13 16:20

老師，想問下，內(nèi)賬上面收一個(gè)人的社保費(fèi) 2019年7-12月8461.02.和2019年應(yīng)收殘疾人就業(yè)保障年金1061.68.內(nèi)賬總共收了他9522.70元，然后外賬再幫他代買社保，代付殘保金，請(qǐng)問這樣要怎么做分錄啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-08-13 16:21

內(nèi)賬和外賬分別如何處理

江老師 解答

2019-08-13 16:21

直接在外賬上是否哪放這個(gè)人員的工資呢?

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-08-13 16:23

工資表上面是沒有這個(gè)人的工資的

江老師 解答

2019-08-13 16:25

這個(gè)只能列支代收款
付了社保費(fèi)用，需要做其他應(yīng)收款，不能列支社保費(fèi)用。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-08-13 16:25

什么意思，能把內(nèi)賬和外賬的分錄寫出來(lái)一下嗎

江老師 解答

2019-08-13 16:26

外賬必須有收現(xiàn)金的分錄。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-08-13 16:28

還是不明白，能把分錄寫出來(lái)嗎

江老師 解答

2019-08-13 16:47

一、代付XX個(gè)人的社保費(fèi)用
借：其他應(yīng)收款——XX個(gè)人
貸：銀行存款
二、收XX個(gè)人的社保費(fèi)用
借：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）
貸：其他應(yīng)收款——XX個(gè)人