商務小楊 追問

2019-08-13 11:09

公司還沒領取發(fā)票，實際上有收入，但是都沒開票，那要是正常入賬的話，這收入部分要怎么做

鄒老師 解答

2019-08-13 11:11

你好，收入部分做無票收入處理就是了

商務小楊 追問

2019-08-13 11:17

這后期需不需要調(diào)整呢

鄒老師 解答

2019-08-13 11:17

你好，后期這個收入有開具發(fā)票嗎？

商務小楊 追問

2019-08-13 11:32

也沒有

鄒老師 解答

2019-08-13 11:33

你好，那就不需要調(diào)整的

商務小楊 追問

2019-08-13 11:38

好呢，另外還麻煩問下老師，他們有些費用是微信支付出去的，就只有個付款截圖，也沒有發(fā)票，但是報銷的時候已經(jīng)從對公賬戶走了，要怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-08-13 11:45

你好，怎么**支付了，還從對公賬戶再付款呢？

商務小楊 追問

2019-08-13 11:45

就是個人先支付了，只是沒有取得發(fā)票，然后回來報賬

商務小楊 追問

2019-08-13 11:46

對公賬戶是報銷了那個費用

鄒老師 解答

2019-08-13 11:53

你好，借；管理費用等科目，貸；其他應付款
借；其他應付款，貸；銀行存款

商務小楊 追問

2019-08-13 11:55

沒有發(fā)票也可以么

鄒老師 解答

2019-08-13 12:02

你好，做無票費用支出，匯算清繳做納稅調(diào)增處理就是了

商務小楊 追問

2019-08-13 12:09

好呢，謝謝老師，那找了人幫忙發(fā)傳單支付的工資要入哪個科目

鄒老師 解答

2019-08-13 12:51

你好，通過銷售費用科目核算

商務小楊 追問

2019-08-13 14:33

好呢，老師，那我們上個月有留抵稅的話，這個月的稅要怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-08-13 14:35

你好，這個月是銷項稅額大于進項稅額？

商務小楊 追問

2019-08-13 14:38

恩，要是加上留抵稅么就是進項大于銷項

鄒老師 解答

2019-08-13 14:39

你好，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）