gyeommi 追問

2019-08-13 09:32

想要在之前計(jì)提的費(fèi)用中扣出要交的企業(yè)所得稅

玲老師 解答

2019-08-13 09:38

你好 你這是內(nèi)賬嗎 ？  那不用寫分錄  自己列個(gè)表格體現(xiàn)出來就可以的  
科員區(qū)正規(guī)做法先計(jì)提 再交 交時(shí)是借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

gyeommi 追問

2019-08-13 09:40

計(jì)提時(shí)是怎樣的會(huì)計(jì)分錄？

gyeommi 追問

2019-08-13 09:41

還有，應(yīng)交稅費(fèi)下可以設(shè)置企業(yè)所得稅科目嗎？

玲老師 解答

2019-08-13 09:42

所得稅 計(jì)提  借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)  
附加稅 計(jì)提  借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)

gyeommi 追問

2019-08-13 10:16

應(yīng)交稅費(fèi)下可以設(shè)置企業(yè)所得稅二級明細(xì)科目嗎

玲老師 解答

2019-08-13 10:19

對的 要設(shè)置明細(xì)科目是哪個(gè)稅就寫哪個(gè)稅的名字

gyeommi 追問

2019-08-13 10:29

好的

gyeommi 追問

2019-08-13 10:31

那我可不可以直接，借：其他應(yīng)付款   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅？

玲老師 解答

2019-08-13 10:39

不可以 上面是正確的分錄  按正確的做

gyeommi 追問

2019-08-13 10:55

那怎么在其他應(yīng)付款里扣掉這個(gè)企業(yè)所得稅呢？

gyeommi 追問

2019-08-13 10:56

然后現(xiàn)在已經(jīng)銀行支付了

玲老師 解答

2019-08-13 10:56

交時(shí)是借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

gyeommi 追問

2019-08-13 11:01

因?yàn)檫@個(gè)不是我們公司的稅費(fèi)，是代扣代繳的，和非居民企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)，源泉扣繳的一個(gè)稅費(fèi)。那應(yīng)該怎么做？現(xiàn)在扣增值稅，附加稅和企業(yè)所得稅。

玲老師 解答

2019-08-13 11:04

代扣時(shí) 借：應(yīng)付帳款 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)——代扣代繳增值稅、附加稅費(fèi)、所得稅 
上交時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——代扣代繳增值稅、附加稅費(fèi)、所得稅 貸：銀行存款

gyeommi 追問

2019-08-13 11:08

內(nèi)賬的話，之前一直都有計(jì)提到其他應(yīng)付款，所以應(yīng)該怎么處理？

gyeommi 追問

2019-08-13 11:12

還有代扣代繳增值稅、附加稅、所得稅費(fèi)都是應(yīng)交稅費(fèi)的二級明細(xì)是不是？直接添加科目就可以了是不是？

玲老師 解答

2019-08-13 11:13

這個(gè)不是你應(yīng)付款嗎 然后代扣的稅金 為什么記應(yīng)收喲  不是從你應(yīng)付的賬款里扣掉代扣的稅金嗎

gyeommi 追問

2019-08-13 11:19

不是應(yīng)收啊，是其他應(yīng)付款

gyeommi 追問

2019-08-13 11:20

我看到之前有轉(zhuǎn)過一次錢，是借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款

玲老師 解答

2019-08-13 11:46

那就是你們要支付給對方的錢付了 付款是按扣除代扣稅金付的嗎 
是這樣做   代扣時(shí) 借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)——代扣代繳增值稅、附加稅費(fèi)、所得稅 
上交時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——代扣代繳增值稅、附加稅費(fèi)、所得稅 貸：銀行存款