小云朵海南 追問(wèn)

2019-08-12 17:58

那老師是這個(gè)嗎？麻煩您看下對(duì)不對(duì)，7月份計(jì)提社保借：管理費(fèi)用-社保1221.78貸應(yīng)付職工薪酬1221.78,                                              到8月份發(fā)3000，做借應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)862.43，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保359.35，貸銀行存款1221.78嗎？那老師發(fā)放工資3000的又是怎么做的。

辜老師 解答

2019-08-12 19:37

7月計(jì)提的時(shí)候，借，管理費(fèi)用～社保費(fèi)，862.43，貸，應(yīng)付職工薪酬862.43
計(jì)提工資，借，管理費(fèi)用～工資3000，貸，應(yīng)付職工薪酬～工資3000
繳納社保，借，應(yīng)付職工薪酬862.43，其他應(yīng)收款～個(gè)人社保359.35，貸，銀行存款1221.78
發(fā)放工資，借，應(yīng)付職工薪酬～工資，3000，貸，銀行存款2640.65，其他應(yīng)收款～個(gè)人社保359.35

小云朵海南 追問(wèn)

2019-08-12 19:48

老師為什么計(jì)提時(shí)沒(méi)有個(gè)人部分？

辜老師 解答

2019-08-13 06:53

個(gè)人部分是包含在應(yīng)發(fā)工資里面的