涼涼涼 追問

2019-08-12 18:09

抵扣時(shí)間只有一年嗎？不是可以結(jié)轉(zhuǎn)下期的嗎

樸老師 解答

2019-08-12 18:11

你去年７月份本期發(fā)生額填進(jìn)去了嗎？填進(jìn)去了就可以抵扣，抵扣兩個２８０就行，如果沒有填進(jìn)去就不能抵扣了

涼涼涼 追問

2019-08-12 18:14

是18年12月才入賬，沒有填寫，不是說交稅時(shí)才填寫嗎？

樸老師 解答

2019-08-12 18:31

不是，你當(dāng)時(shí)那個本期發(fā)生額要先填寫上才行，不然過了３６０天就不能抵扣了

涼涼涼 追問

2019-08-12 19:05

這個也有時(shí)間限制啊，之前不知道，以為不交稅就不能填寫？申報(bào)時(shí)可以先填寫進(jìn)附表四嗎，一直有老師說需要交稅時(shí)再填寫的日期是2019年7月份的，現(xiàn)在還在申報(bào)期，我可以現(xiàn)在把上期報(bào)表更正申報(bào)嗎？填寫進(jìn)去，還是更正6月份的報(bào)表？

樸老師 解答

2019-08-12 19:06

可以的，你趕緊改正一下吧，應(yīng)該是６月份的報(bào)表抵扣的

涼涼涼 追問

2019-08-12 19:08

老師，服務(wù)期是到19年7.16，意思是要在7.16日以前抵扣，所屬期就是6月份的嗎？

樸老師 解答

2019-08-13 08:46

發(fā)票日期往后延360天

涼涼涼 追問

2019-08-13 08:52

補(bǔ)交的以前年度的印花稅可以直接記入稅金及附加嗎？

樸老師 解答

2019-08-13 09:00

補(bǔ)交以前年度的印花稅,如果金額不大,計(jì)入當(dāng)期損益

涼涼涼 追問

2019-08-13 09:04

老師280的服務(wù)費(fèi)沖減管理費(fèi)用時(shí):
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅280
借管理費(fèi)用  紅字280
做了這個分錄，如果當(dāng)月需要繳納稅金1000，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？老師給寫下分錄

樸老師 解答

2019-08-13 09:10

支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)，
  借：管理費(fèi)用    280
    貸：銀行存款/現(xiàn)金   280
抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）    280
貸：管理費(fèi)用 280

涼涼涼 追問

2019-08-13 09:12

 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
這個科目就不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？比如我們這月銷項(xiàng)1000，進(jìn)項(xiàng)200，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方是多少？

樸老師 解答

2019-08-13 09:18

就是我上面給你的分錄，這樣做就可以了

涼涼涼 追問

2019-08-13 14:21

取得的住宿電子普票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？

樸老師 解答

2019-08-13 14:29

你好，住宿的不可以的哦

涼涼涼 追問

2019-08-13 14:34

  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280，
就留在借方不管它嗎？正常結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅？

樸老師 解答

2019-08-13 14:37

月底結(jié)轉(zhuǎn)出來就可以了