般羅若 追問(wèn)

2019-08-11 11:48

老師你好，我們店不開票，4s店直接出票。

般羅若 追問(wèn)

2019-08-11 11:49

我們收客戶車款，該記其他應(yīng)付款嗎？

般羅若 追問(wèn)

2019-08-11 12:05

老師你好！我是初學(xué)，沒基礎(chǔ)，請(qǐng)?jiān)敿?xì)教下吧！例如:客戶1號(hào)交定金1萬(wàn)，3號(hào)轉(zhuǎn)給4s 店定金5000，12號(hào)交首付5萬(wàn)，其中刷卡3萬(wàn)，13號(hào)到賬，現(xiàn)金2萬(wàn)，14號(hào)轉(zhuǎn)入公戶，13號(hào)轉(zhuǎn)給4s 店車款4萬(wàn)，15號(hào)轉(zhuǎn)給保險(xiǎn)公司4000，該怎么記賬，怎么記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，謝謝！

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-08-11 12:51

是的。同學(xué)。你是其他應(yīng)付款處理。
收到訂金 
借:銀行存款
貸：其他應(yīng)付款 1萬(wàn)
支付給4s點(diǎn)
借：其他應(yīng)付款0.5
貸：銀行存款
首付
借：銀行存款3萬(wàn) 庫(kù)存現(xiàn)金 2萬(wàn)
貸：其他應(yīng)付款  5萬(wàn)
轉(zhuǎn)4s店和保險(xiǎn) 公司
借：其他應(yīng)付款 4.4
貸 銀行存款  4.4萬(wàn)
借：其他應(yīng)付款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

般羅若 追問(wèn)

2019-08-11 16:01

好的，老師，請(qǐng)問(wèn)我個(gè)人暫時(shí)墊付了一筆保險(xiǎn)費(fèi)，先進(jìn)了公戶，然后轉(zhuǎn)給了保險(xiǎn)公司，之后又從公戶退還給了我，怎么記賬

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-08-11 16:10

墊付 
借：其他應(yīng)收款
貸銀行存款
收到時(shí)，沖相反分錄

般羅若 追問(wèn)

2019-08-11 16:31

退回
借 銀行存款
  貸 其他應(yīng)付款
合適嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-08-11 16:35

你本來(lái)就是墊付的，現(xiàn)在 退回，是沖墊付 款項(xiàng)。

般羅若 追問(wèn)

2019-08-11 16:38

教下吧，謝謝！

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-08-11 16:45

你墊付 的時(shí)候計(jì)入其他應(yīng)付款，然后你退還的時(shí)候沖這個(gè)其他應(yīng)付款就可以了。
你本墊付 就是屬于借付的款項(xiàng)。