九劍 追問

2019-08-10 13:30

那賬務(wù)上和稅務(wù)上要如何處理？

陳詩晗老師 解答

2019-08-10 14:53

會(huì)計(jì)上你還是作為購進(jìn)處理
如果是專票，你是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
然后就是銷售后的成本你在繳納所得稅時(shí)，你需要納稅調(diào)增。

九劍 追問

2019-08-10 16:17

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是:借:庫存商品，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？調(diào)增是哪個(gè)表格？

陳詩晗老師 解答

2019-08-10 16:22

是的，匯算清繳時(shí)有一張專門的納稅調(diào)整表格，具體是哪一張記不太清楚了，里面其中有一項(xiàng)是未取得合法憑據(jù)不能扣除，你填寫哪里就可以了