Black in August 追問

2019-08-10 10:57

這個是金馬商貿(mào)營業(yè)期2月的賬，這個月利潤總額為36萬多，為什么還是不交稅，而且籌建期的也沒交稅，營業(yè)期1月的也沒有交稅

文老師 解答

2019-08-10 11:05

您好，要算所得稅也是3月份的時候才計提的

Black in August 追問

2019-08-10 11:07

那我2月的利潤表當期發(fā)生額就不填了嗎？因為我一直認為當期的利潤表中利潤總額只要有金額，負數(shù)除外，基本上都要交企業(yè)所得稅，老師你看這個理解有什么誤區(qū)

文老師 解答

2019-08-10 11:08

季度末的時候根據(jù)一季度的利潤計提的，所得稅是按季度預交的

Black in August 追問

2019-08-10 11:17

所以不是繳納時間的月份，利潤表的所得稅都是0，比如1.2月所得稅都是0，但是到3月的時候所得稅就是把1-3月的所有的利潤總額的累計數(shù)算出來后，再4月的時候把1-3月所得稅都交了，是吧？

文老師 解答

2019-08-10 11:18

您好，是的，是這個意思的

Black in August 追問

2019-08-10 11:29

另外，實際填的利潤表在報稅的時候就是按照實際填寫的數(shù)據(jù)來報稅，為什么報稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和填利潤表的那個數(shù)據(jù)都不一樣，難道是填的那個利潤表是內(nèi)賬，報稅的時候利潤表和資產(chǎn)負債表報表都是外賬嗎？

文老師 解答

2019-08-10 12:11

是應該一樣的，您怎么不一樣呢