欣 追問

2019-08-09 15:19

老師拿到繳納社保的單子是，會(huì)計(jì)分錄是不是這樣，借管理費(fèi)用社保單位例如1000
借其他應(yīng)收款，社保個(gè)人部分300，貸銀行存款1300


發(fā)放工資時(shí)
借應(yīng)付職工薪酬20000
貸其他應(yīng)收款300
貸銀行存款17000

maize老師 解答

2019-08-09 15:28

支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負(fù)擔(dān)) 單位社保

其他應(yīng)收款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 300
貸:銀行存款
支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資20000
貸:銀行存款
其他應(yīng)收款款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 300

欣 追問

2019-08-09 15:33

謝謝老師

maize老師 解答

2019-08-09 15:40

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝