周周 追問(wèn)

2019-08-08 20:40

幫我看看這樣沖銷(xiāo)分錄對(duì)不對(duì)？沖銷(xiāo)分錄后，這樣做分錄對(duì)不對(duì)？借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 28000  貸 ：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)28000。需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)嗎？

文老師 解答

2019-08-08 21:07

您是原來(lái)有做過(guò)暫估是嗎

周周 追問(wèn)

2019-08-08 21:08

是的

文老師 解答

2019-08-08 21:14

您好，那涉及損益類(lèi)科目的是用以前年度損益調(diào)整科目的，借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
然后根據(jù)發(fā)票入賬，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款

周周 追問(wèn)

2019-08-08 21:18

以前年度損益科目不是取消了嗎？借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -28000 貸 ：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-28000，這樣寫(xiě)分錄對(duì)不對(duì)？財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整嗎？

文老師 解答

2019-08-08 21:27

那就是直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

周周 追問(wèn)

2019-08-08 21:28

具體分錄怎么寫(xiě)？財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整嗎？

文老師 解答

2019-08-08 21:32

就是我上面的分錄把以前年度損益調(diào)整改利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改

周周 追問(wèn)

2019-08-08 21:35

可以直接把發(fā)票附到去年的憑證里，不做匯算清繳申報(bào)表調(diào)整嗎？這樣做的話會(huì)有什么影響？

文老師 解答

2019-08-08 21:37

您好，不可以的，因?yàn)槟鷧R算請(qǐng)教的時(shí)候做了納稅調(diào)整是嗎

周周 追問(wèn)

2019-08-08 21:40

匯算清繳時(shí)未做調(diào)增

文老師 解答

2019-08-08 21:50

哦，沒(méi)調(diào)整，那就是只做我上面寫(xiě)的分錄就可以，其他就多不做了

周周 追問(wèn)

2019-08-08 21:59

應(yīng)付賬款之前付了20000，現(xiàn)在剩余應(yīng)付8000，這樣寫(xiě)分錄出來(lái)的結(jié)果還是應(yīng)付28000，是哪里寫(xiě)錯(cuò)了？

文老師 解答

2019-08-08 22:33

這里都是一正一負(fù)的，應(yīng)該對(duì)余額沒(méi)有影響的

周周 追問(wèn)

2019-08-08 22:35

年底時(shí)再做個(gè)相反分錄，是這樣嗎？

文老師 解答

2019-08-08 22:47

年底不需要做相反的分錄的，是來(lái)發(fā)票的時(shí)候需要沖減計(jì)提的分錄的

周周 追問(wèn)

2019-08-08 22:52

對(duì)于這個(gè)事情，19年匯算清繳時(shí)怎么做調(diào)整？

周周 追問(wèn)

2019-08-08 23:53

沖銷(xiāo)分錄和年底結(jié)賬時(shí)所寫(xiě)分錄，這樣寫(xiě)對(duì)不對(duì)？

文老師 解答

2019-08-09 11:43

您今年2019年不應(yīng)該計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，這是和2019年沒(méi)有關(guān)系的