張玲 追問

2019-08-08 20:55

繳費(fèi)基數(shù)3800
單位繳費(fèi)608
個人繳費(fèi)304

張玲 追問

2019-08-08 20:59

3800?0.105=399

張玲 追問

2019-08-08 21:01

單位969
個人399
分錄數(shù)據(jù)對不上?

文老師 解答

2019-08-08 21:10

那您的7800是怎么來的，1410.56-399就是公司承擔(dān)的。

張玲 追問

2019-08-08 21:13

7800是法人和會計(jì)工資
法人沒有交社保工資做了4000
會計(jì)工資3800
4000＋3800=7800

張玲 追問

2019-08-08 21:17

分錄怎么做？

文老師 解答

2019-08-08 21:23

計(jì)提工資，借，管理費(fèi)用-工資7800貸應(yīng)付職工薪酬-工資7800
計(jì)提社保，借，管理費(fèi)用-社保費(fèi)611.56
                貸，應(yīng)付職工薪酬_社會保險費(fèi)611.56
支付社保，借，應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)611.56
                借，其他應(yīng)收款-個人社保399
                貸，銀行存款1410.56
發(fā)放工資，借應(yīng)付職工薪酬-工資7800貸其他應(yīng)收款-個人社保399銀行存款7401

張玲 追問

2019-08-08 21:26

611.56怎么算的？倒退?

文老師 解答

2019-08-08 21:30

單位承擔(dān)的就是總額減去人承擔(dān)的，也就是1410,56-399.56，不好意思，我金額算錯了，應(yīng)該是1011.56

張玲 追問

2019-08-08 21:39

老師法人沒有交社保，法人不交社?？梢詥?？

文老師 解答

2019-08-08 21:48

應(yīng)該是來說是需要全員全額交社保的

張玲 追問

2019-08-08 22:16

老師！商貿(mào)企業(yè)用先進(jìn)先出法還是月末一次加權(quán)平均法?有模板嗎？

文老師 解答

2019-08-08 22:34

您可以自己選擇，具體看您在稅務(wù)局備案的是哪個

張玲 追問

2019-08-09 11:58

老師先進(jìn)出發(fā)，數(shù)量，單價，金額能算出來嗎？成本搞不懂

文老師 解答

2019-08-09 12:01

您7月份末不是應(yīng)該沒有結(jié)存了，是0了，不是10

張玲 追問

2019-08-09 13:48

成本怎么算？

文老師 解答

2019-08-09 14:46

成本就是發(fā)出去的，7月份的就是85500