老師你好，我是一所衛(wèi)生院，毎年的藥錢我們每個月都把錢打到上級主管部門賬號，再由主管部門把藥錢分別打到各家醫(yī)藥公司，現(xiàn)在上級主管部門說兩年前有一筆5000元藥錢未入帳，要求我們現(xiàn)在支付，我現(xiàn)不知怎么辦，上級部門每年不對賬，這合法嗎？

答： 你好，不合法，但是他是你們上級領(lǐng)導(dǎo)這個你得考慮一下

期初數(shù)據(jù)是指部門、員工、還有公司名稱呀稅號賬號啥的么？

答： 如果是賬套的期初數(shù)據(jù)，指的就是財務(wù)數(shù)據(jù)，不是這些數(shù)據(jù)。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

公司有2個生產(chǎn)車間，獨立核算，b生產(chǎn)部門需要a生產(chǎn)部門的協(xié)作，到時候會支付a部門加工費，同屬一個公司下的二個銀行賬號，由b生產(chǎn)部門下的銀行賬號支付給a部門下的銀行賬號 ，這個賬怎么算

答： 這種情況下，需要進行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬和成本核算的處理。 對于 A 生產(chǎn)部門： 當(dāng)收到 B 生產(chǎn)部門支付的加工費時，會計分錄如下： 借：銀行存款?（A?部門銀行賬號） ????貸：其他業(yè)務(wù)收入 ????貸：應(yīng)交稅費?-?應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 對于 B 生產(chǎn)部門： 支付加工費時，會計分錄如下： 借：生產(chǎn)成本?-?委托加工成本 ????貸：銀行存款?（B?部門銀行賬號） 在公司整體層面，這只是內(nèi)部資源的調(diào)配和成本的重新分配，不影響公司的總體利潤，但對于兩個獨立核算的生產(chǎn)車間，需要分別準(zhǔn)確記錄各自的收入和成本。 例如，如果 B 部門支付給 A 部門 10,000 元加工費，增值稅率為 13%，則 A 部門的記賬為： 借：銀行存款?11,300 ????貸：其他業(yè)務(wù)收入?10,000 ????貸：應(yīng)交稅費?-?應(yīng)交增值稅（銷項稅額）?1,300 B 部門的記賬為： 借：生產(chǎn)成本?-?委托加工成本?10,000 ????貸：銀行存款?11,300