ItisAnna 追問

2019-08-08 11:11

定存時：借：銀行存款-定存戶，貸：銀行存款-基本戶，是有匯率的，比如當時還是6.75，現(xiàn)在都是6.9了

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:12

后面收到的利息加在一塊又轉(zhuǎn)做定存，這中間的差額怎么入賬啊

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:14

借：財務費用——匯兌損益 借紅字
借：銀行存款-定存戶，

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:15

都是借？

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:16

是的 一個紅字 一個藍字

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:16

我寫的分錄是：借銀行存款 貸財務費用

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:17

如果軟件結(jié)賬的話 可能財務費用寫在貸方期末資產(chǎn)負債表不平

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:17

我不太理解，您能詳細說明下么

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:21

就是您期末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候 有的軟件不會把期間損益費用的貸方金額自動結(jié)轉(zhuǎn) 就會造成資產(chǎn)負債表不平

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:31

比方說定存時：借：銀行存款-定存戶   匯率6.7 ，貸：銀行存款-基本戶  匯率6.7，那到期轉(zhuǎn)回時：借：銀行存款-基本戶 匯率6.7，借：財務費用-匯兌損益（紅字）  貸：銀行存款-定存戶 匯率6.9，是這樣嗎

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:33

到期轉(zhuǎn)回根據(jù)您當時賬面的金額結(jié)轉(zhuǎn)  也可能是匯兌損益借方藍字

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:35

不明白

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:37

就是您如果定期存款金額比較大的話 一般每個月匯率變動月末都要做匯兌損益調(diào)整  您轉(zhuǎn)回的時候根據(jù)您最后一個月的賬面金額轉(zhuǎn)回

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:44

您看看我分錄寫的對不對：
定存時：借銀行存款-定存戶 
                貸銀行存款-基本戶
匯率變動：借財務費用-匯兌損益紅字
                   借銀行存款-定存戶
到期轉(zhuǎn)回：借銀行存款-基本戶
                   貸：銀行存款-定存戶

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:44

轉(zhuǎn)回的時候有利息收入 應該還有財務費用——利息收入這個科目在借方紅字

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:46

怎么填分錄呢

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:46

到期轉(zhuǎn)回：
借：銀行存款-基本戶
財務費用——利息收入 借方紅字
貸：銀行存款-定存戶

ItisAnna 追問

2019-08-08 11:50

利息是在基本戶結(jié)算的嗎

bamboo老師 解答

2019-08-08 11:51

您轉(zhuǎn)入是銀行柜面辦理的還是自己網(wǎng)上辦理的