LJJ 追問

2019-08-07 15:57

好的，月底可以只做一筆計(jì)提加計(jì)抵減的分錄嗎？還是有留抵的時(shí)候做分錄就要做一筆。我7月報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)只報(bào)了認(rèn)證發(fā)票的加計(jì)抵減，客運(yùn)發(fā)票，動車票這部分的沒有算，那我是要不計(jì)提，并且去稅務(wù)局改報(bào)表嗎

莊老師 解答

2019-08-07 15:59

你好，已經(jīng)申報(bào)了，稅務(wù)局不讓改了，客運(yùn)發(fā)票，動車票這部分的沒有算，這個(gè)月補(bǔ)算，

LJJ 追問

2019-08-07 16:01

動車和客運(yùn)發(fā)票的這部分進(jìn)項(xiàng)已報(bào)稅，只是加計(jì)抵減的金額只算了認(rèn)證發(fā)票的，少了動車和客運(yùn)發(fā)票的，那這種情況也補(bǔ)計(jì)提，和這個(gè)月報(bào)稅，加在加計(jì)抵減的里面就可以是嗎

莊老師 解答

2019-08-07 16:02

你好，是的，是這樣的，加在加計(jì)抵減的里面就可以

LJJ 追問

2019-08-07 16:06

我四月加計(jì)抵減沒有申報(bào)，但有繳稅，也交了加計(jì)遞減的部分，，六月稅務(wù)讓我去改報(bào)表，改加計(jì)遞減的部分502元，，七月去稅務(wù)局退稅，七月21，銀行賬戶收到退稅20.1，說是分批退稅。還有，我4-6的加計(jì)遞減沒有計(jì)提請問這一系列的的問題，要怎么做賬寫分錄

莊老師 解答

2019-08-08 06:56

你好，加計(jì)遞減的部分502元，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）502，貸其他綜合收益502，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅502，貸應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）502，銀行賬戶收到退稅20.1，借銀行存款20.1，貸應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅20.1