漁醬 追問

2019-08-07 10:27

申報總公司企業(yè)所得稅的時候需要扣掉，而申報總公司財務(wù)報表 利潤表的時候不用扣除，對嗎？

小云老師 解答

2019-08-07 10:29

是的，所得稅是按應(yīng)納稅所得額申報的，但利潤表還是按你財務(wù)報表的數(shù)

漁醬 追問

2019-08-07 10:33

剛才提問的不對， 應(yīng)該是申報企業(yè)所得稅的時候總分公司收入成本等各自相加，不相互抵減。而申報利潤表的時候需要扣除掉分公司開給總公司的收入，是不是？

小云老師 解答

2019-08-07 10:40

不是，利潤表你們各自的正常做，申報時扣除內(nèi)部交易利潤

漁醬 追問

2019-08-07 10:41

申報總公司財務(wù)報表的時候不得合并總分公司的數(shù)據(jù)嗎？

漁醬 追問

2019-08-07 10:42

申報時 是什么意思  是總公司申報企業(yè)所得稅的時候？

小云老師 解答

2019-08-07 10:44

不需要，你獨立核算各是各，申報時就是申報所得稅時

漁醬 追問

2019-08-07 10:48

怎么可能不合并，難道總公司申報資產(chǎn)負(fù)債表時  不合并總分公司的數(shù)據(jù)

漁醬 追問

2019-08-07 10:49

不合并那怎么提現(xiàn)實際資產(chǎn)狀況

小云老師 解答

2019-08-07 10:52

同學(xué)，你們的獨立核算的啊，你一開始就說了獨立核算

漁醬 追問

2019-08-07 10:57

獨立核算，企業(yè)所得稅匯總

小云老師 解答

2019-08-07 11:01

是啊，所以說申報所得稅的申報表匯總的啊，但財務(wù)報表還是各是各啊，不需要合并報表