CinnieLee 追問

2019-08-06 16:58

我做錯了分錄做了其他應(yīng)付款，怎么調(diào)賬

鄒老師 解答

2019-08-06 17:01

你好，借；其他應(yīng)付款，貸；實收資本——某某股東
做這個調(diào)整分錄

CinnieLee 追問

2019-08-06 17:16

老師我想詳細一點問您：第一次b公司集資，A公司借錢給b公司的3個股東，然后股東們收到錢后，寫了份借據(jù)給股東們。然后b公司進行第二次集資，寫的是收據(jù)，然后第三次集資也是收據(jù)，那應(yīng)該如何做分錄，是不是第一次集資做其他應(yīng)付款，第二三次集資做實收資本處理？

鄒老師 解答

2019-08-06 17:41

你好，都是計入實收資本
第一次的借款是B公司的股東向A公司借款，而不是B公司向A公司借款

CinnieLee 追問

2019-08-06 17:51

但是a公司又是b公司的母公司，借回來的錢都是要還給母公司，那我是不是應(yīng)該做多一個其他應(yīng)付款的賬務(wù)處理呢？

鄒老師 解答

2019-08-06 17:52

你好，還是B公司的股東去還，而不是B公司去償還，因為當時借款是B公司股東，而不是B 公司