啊貝 追問(wèn)

2019-08-05 17:29

分錄是做相反分錄  申報(bào)表里要轉(zhuǎn)出？？

樸老師 解答

2019-08-05 17:31

是的，分錄直接原分錄的負(fù)數(shù)紅沖就可以了

啊貝 追問(wèn)

2019-08-05 18:00

那我為什么 不能做以下分錄
借 原材料 負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付賬款  負(fù)數(shù) 
貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢

樸老師 解答

2019-08-05 18:02

你好，也可以，可以的呀

啊貝 追問(wèn)

2019-08-05 18:13

可是 學(xué)堂的其他老師說(shuō)不對(duì)，他說(shuō)收到紅字發(fā)票 應(yīng)該是和原來(lái)分錄相反 
貸 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 
而不是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 因?yàn)樗f(shuō) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出前提是 你不符合抵扣 后來(lái)才轉(zhuǎn)出的

樸老師 解答

2019-08-05 18:17

現(xiàn)在基本都是紅字沖銷，你這樣做也是可以的，但是最好是按照原分錄紅沖

啊貝 追問(wèn)

2019-08-05 18:20

嗯嗯 所以我在糾結(jié)為什么分錄不一樣寫(xiě)，然后報(bào)表要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？
我在書(shū)本上學(xué)的是 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 的條件是 本來(lái)不應(yīng)該認(rèn)證抵扣 ?？墒悄銋s認(rèn)證抵扣了 所以才需要轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2019-08-05 18:23

對(duì)，報(bào)表上要填寫(xiě)在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出那里

啊貝 追問(wèn)

2019-08-06 11:08

老師，如果以后我在收到紅字發(fā)票 我就按照原來(lái)分錄 在相反分錄  
在申報(bào)表里 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里填寫(xiě)紅字發(fā)票信息 是吧 這樣操作沒(méi)問(wèn)題吧

樸老師 解答

2019-08-06 11:17

你好，是的，沒(méi)問(wèn)題的哦，我說(shuō)的是原分錄的負(fù)數(shù)分錄，別作相反分錄

啊貝 追問(wèn)

2019-08-06 11:20

嗯嗯 好的呢  雖然我不知道為什么在申報(bào)里要填在 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 而分錄里只是做相反分錄 沒(méi)有說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
那我以后就這樣處理

樸老師 解答

2019-08-06 11:21

你這個(gè)紅沖了就是轉(zhuǎn)出的

啊貝 追問(wèn)

2019-08-06 11:47

那我收到紅字發(fā)票 做分錄的時(shí)候 能不能在應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 增加三級(jí)明細(xì) 變成 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 呢

樸老師 解答

2019-08-06 11:47

不用，按我說(shuō)的做就行