蘇婷 追問

2019-08-03 14:53

留底稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

maize老師 解答

2019-08-03 14:57

你結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方這個(gè)就表示留底，不單獨(dú)做分錄

蘇婷 追問

2019-08-03 15:00

好的，老師，7月份的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，那么我沒有抵扣完的金額，是做借 相關(guān)費(fèi)用，待認(rèn)證，貸 銀行或現(xiàn)金后，下個(gè)月就把待認(rèn)為轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)就可以了嗎

maize老師 解答

2019-08-03 15:07

你認(rèn)證申報(bào)抵扣只做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以，不用轉(zhuǎn)待認(rèn)證啊，待認(rèn)證是沒有認(rèn)證分錄，你沖掉之前重新做進(jìn)項(xiàng)稅額哈

蘇婷 追問

2019-08-03 15:10

比如7月份的有9千的進(jìn)項(xiàng)，那么我只認(rèn)為了6千，那么有3千不是要放到待抵扣嗎？下個(gè)月在轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)

maize老師 解答

2019-08-03 15:13

不是，待抵扣也不能瞎用，這個(gè)是輔導(dǎo)期納稅人使用，你認(rèn)證不管抵扣完沒都做進(jìn)項(xiàng)稅額不能放別的科目

蘇婷 追問

2019-08-03 15:15

那3千沒認(rèn)為的，我該放到哪個(gè)科目？

蘇婷 追問

2019-08-03 15:17

就是7月銷項(xiàng)6千，那么進(jìn)項(xiàng)9千，我只認(rèn)證了6千。那么還剩3千，我怎么做賬務(wù)處理？以及8月又是怎么做？

maize老師 解答

2019-08-03 15:22

借 銷項(xiàng)稅額6000  轉(zhuǎn)出未交增值稅3000貸進(jìn)項(xiàng)稅額9000 這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅3000就是留底稅額沒有抵扣掉的

蘇婷 追問

2019-08-03 15:25

做賬務(wù)處理時(shí)直接先做，借 相關(guān)費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行。然后月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是吧！沒有認(rèn)證的就放3000在轉(zhuǎn)出對吧

maize老師 解答

2019-08-03 15:25

借 相關(guān)費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅9000，貸銀行。月末做借 銷項(xiàng)稅額6000 轉(zhuǎn)出未交增值稅3000貸進(jìn)項(xiàng)稅額9000

蘇婷 追問

2019-08-03 15:27

等下個(gè)月在把轉(zhuǎn)出未交轉(zhuǎn)到未交增值稅對吧

maize老師 解答

2019-08-03 15:28

需要交稅再結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額就止步

蘇婷 追問

2019-08-03 15:29

好的。謝謝老師

maize老師 解答

2019-08-03 15:59

滿意請給五星好評，謝謝