???A?i?d?a??????? 追問(wèn)

2019-08-02 23:19

那是不是要改下這張入庫(kù)單，把其金額改成負(fù)數(shù)，附在憑證后面。

???A?i?d?a??????? 追問(wèn)

2019-08-03 00:06

老師，我們采購(gòu)商品3月份采購(gòu)了一批，5月份采購(gòu)了一批，當(dāng)時(shí)均未收到發(fā)票，所以在3月和5月我都分別做了借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款～暫估應(yīng)付款。3月和5月的暫估金額是7171。我們到7月份給供應(yīng)商付的款是7820。比當(dāng)時(shí)暫估時(shí)的7171多了649。那這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)呢。多出來(lái)的金額要掛預(yù)付款嗎？怎么寫(xiě)分錄啊。我們還未收到發(fā)票。

郭老師 解答

2019-08-03 03:36

是的
發(fā)票沒(méi)到繼續(xù)暫估就可以
付款，借預(yù)付貸銀存7820

???A?i?d?a??????? 追問(wèn)

2019-08-03 08:06

但是我們同事說(shuō)我們7月份付了款，就把暫估應(yīng)付款先沖掉我們七月份付了一筆款的是不是做借：庫(kù)存商品 －暫估入庫(kù)  貸：銀行存款。但我們付的款不是3到5月份的那個(gè)數(shù)，還多出來(lái)一點(diǎn)，由于發(fā)票沒(méi)到，也不好沖暫估應(yīng)付款，這個(gè)要怎么做啊，還是可以先繼續(xù)掛預(yù)付款嗎

郭老師 解答

2019-08-03 08:59

可以繼續(xù)暫估然后做我寫(xiě)的那個(gè)分錄
你到時(shí)候沖的時(shí)候別亂套就行
借庫(kù)存商品貸預(yù)付
借應(yīng)付貸庫(kù)存商品

???A?i?d?a??????? 追問(wèn)

2019-08-03 10:59

老師，您幫我看看，是不是這樣，那老師發(fā)票到了，還有一筆分錄要把稅寫(xiě)進(jìn)去嗎？怎么寫(xiě)，

郭老師 解答

2019-08-03 11:01

你是一般納稅人嗎
收到的專票需要把稅額做進(jìn)去
借庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付7820
這一步不是沖，是收到發(fā)票入庫(kù)

???A?i?d?a??????? 追問(wèn)

2019-08-03 11:04

是的，老師，我是一般納稅人，那我就發(fā)票到了借：庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)，貸預(yù)付款。然后把之前的暫估應(yīng)付款沖了就對(duì)了吧

郭老師 解答

2019-08-03 11:13

是的，最后一步就是