沛艷 追問

2019-08-02 14:48

20多萬，現(xiàn)公司不還不用交租金。

郭老師 解答

2019-08-02 14:57

長期待攤費(fèi)用，按三年攤銷

沛艷 追問

2019-08-02 15:37

未支付的裝修金額用什么科目？

郭老師 解答

2019-08-02 15:47

借長期待攤費(fèi)用貸應(yīng)付賬款

沛艷 追問

2019-08-02 16:34

老師，你好。5月和6月分別預(yù)付3筆裝修費(fèi)用，借：預(yù)付賬款-某裝修公司 貸：銀行存款。7月收到發(fā)票。借：長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款嗎？

郭老師 解答

2019-08-02 16:36

借預(yù)付改成長期待攤費(fèi)用就可以

沛艷 追問

2019-08-02 17:18

老師，如果按1年攤銷怎么做？可以寫筆完整的分錄給我嗎？

郭老師 解答

2019-08-02 17:26

借預(yù)付賬款貸銀存
按月攤銷借費(fèi)用貸預(yù)付

沛艷 追問

2019-08-03 10:35

老師，你好。裝修費(fèi)可以直接列為管理費(fèi)用嗎？

郭老師 解答

2019-08-03 10:43

金額小的可以的，

沛艷 追問

2019-08-03 10:49

那我們公司的20多萬是不能作管理費(fèi)用？

郭老師 解答

2019-08-03 10:59

是的，不能直接記管理費(fèi)用，金額太大

沛艷 追問

2019-08-03 11:04

郭老師你好?？梢园?年攤銷嗎？還不一定要按3年？

郭老師 解答

2019-08-03 11:12

可以，記預(yù)付

沛艷 追問

2019-08-03 11:43

如果7月發(fā)生裝修費(fèi)用22萬按1年攤銷，22萬/1*12個月=18333.33元，攤銷月份是從當(dāng)月開始還是次月開始？

郭老師 解答

2019-08-03 11:53

完工的當(dāng)月開始

沛艷 追問

2019-08-03 12:00

還有部份余款沒付完，也沒裝修好，裝修公司已經(jīng)開全額發(fā)票給我們了。如果完工開始計提攤銷。
攤銷分錄：借 管理費(fèi)用-裝修費(fèi)  貸：長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)  ？？？

郭老師 解答

2019-08-03 12:07

不管支付沒有按你全部的裝修費(fèi)合計/時間來攤銷
沒有完工不需要攤銷
支付的借長期待攤費(fèi)用貸銀存
掛帳就可以