花花 追問

2019-08-02 13:55

具體操作流程呢，進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出嗎

樸老師 解答

2019-08-02 13:59

你去年收到怎么 做賬的

花花 追問

2019-08-02 14:04

借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn) 貸:銀行存款。 現(xiàn)在收到紅沖我是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2019-08-02 14:39

那你退貨了沒有呢？

花花 追問

2019-08-02 14:40

目前還沒

樸老師 解答

2019-08-02 14:42

那你退貨還是不退貨呢？

花花 追問

2019-08-02 14:59

可以分別告訴我分錄嗎？因?yàn)槟壳斑€不確定要不要退

樸老師 解答

2019-08-02 16:10

只退回發(fā)票貨物不退回的話稅局會查的，你也不能稅前扣除，只做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄就行

花花 追問

2019-08-02 16:39

那分錄具體怎么做呢

樸老師 解答

2019-08-02 16:50

借：ＸＸ費(fèi)用
貸：
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
借：以前年度損益調(diào)整
貸：ＸＸ費(fèi)用
借利潤分配未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

花花 追問

2019-08-02 16:53

那如果是今年的票呢，要怎么做

樸老師 解答

2019-08-02 16:54

直接借費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

花花 追問

2019-08-02 16:56

那我剩下的金額呢

樸老師 解答

2019-08-02 17:03

你不是原材料沒退回的嗎

花花 追問

2019-08-02 17:05

那要是我退回的話就是直接做相反分錄然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是嗎？

樸老師 解答

2019-08-02 17:15

也可以，直接做紅字分錄就可以了

花花 追問

2019-08-02 17:26

好的謝謝

樸老師 解答

2019-08-02 17:33

不用客氣的哦，歡迎再來提問