小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 11:32

我這樣做可以嗎？購(gòu)買時(shí)：借，管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅，貸，銀行存款，抵扣時(shí)，借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅

小祝老師 解答

2019-08-02 11:42

你這樣做不對(duì)呀，按我剛剛說(shuō)的步驟做哦(*^▽^*)

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 11:47

購(gòu)買的時(shí)候能做一筆分錄嗎？
不怎么理解管理費(fèi)用紅字這筆

小祝老師 解答

2019-08-02 11:56

因?yàn)檫@個(gè)是全額抵扣的，所以抵扣了以后管理費(fèi)用就要沖紅，明白了嗎？

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 12:06

百度上看到其他老師是這樣做的，購(gòu)買時(shí)，借：管理費(fèi)用，貸，銀行存款，實(shí)際抵扣時(shí)候，借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）貸管理費(fèi)用

小祝老師 解答

2019-08-02 12:22

貸管理費(fèi)用就是我說(shuō)的紅字呀，這是我說(shuō)的前2筆，還有第三筆是對(duì)應(yīng)某個(gè)稅款的，你這上面沒(méi)寫呀，(*^▽^*)

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 12:28

個(gè)稅？這個(gè)涉及到個(gè)稅嗎？

小祝老師 解答

2019-08-02 12:32

我說(shuō)對(duì)應(yīng)某個(gè)  稅款，不是個(gè)稅(*^▽^*)

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 12:35

不怎么理解，算了，我還是咨詢其他老師吧，

小祝老師 解答

2019-08-02 12:41

(*^▽^*)你可以先按我告訴你的步驟做，以后你會(huì)慢慢理解的，只有這樣，你的整個(gè)稅務(wù)賬才會(huì)平。

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 12:42

好的，謝謝老師

小祝老師 解答

2019-08-02 12:53

不客氣，如果對(duì)我的答案滿意，請(qǐng)給五星好評(píng)(*^▽^*)

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 14:38

借：應(yīng)交增值稅，貸：相關(guān)科目

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 14:38

老師，請(qǐng)問(wèn)后面的相關(guān)科目是什么科目

小祝老師 解答

2019-08-02 14:53

第一步交稅控盤30元，借管理費(fèi)用30，貸銀行存款30，然后借：應(yīng)交增值稅30，貸管理費(fèi)用30，最后，假如這個(gè)30元全部抵用某個(gè)銷項(xiàng)了，借工程結(jié)算稅金及附加50，借應(yīng)交增值稅20，貸應(yīng)交增值稅30，貸銀行存款20。這是我舉的一個(gè)簡(jiǎn)單例子，你能看懂嗎？(*^▽^*)

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 15:01

不對(duì)啊，這個(gè)相當(dāng)于是我的進(jìn)項(xiàng)，直接是用我的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)就可以了嗎？這480的金額是可以全額抵扣的，比如我銷項(xiàng)500，500-480，剩下20才交稅嗎？你的意思是不是要把這個(gè)減免稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅里面

小祝老師 解答

2019-08-02 15:03

是啊，你最終只用交20元稅款呀，不然怎么叫全額抵扣呢，對(duì)吧(*^▽^*)

小玉8035 追問(wèn)

2019-08-02 15:22

好的，謝謝老師

小祝老師 解答

2019-08-02 15:29

如果對(duì)我的答案滿意，請(qǐng)給五星好評(píng)(*^▽^*)