敏敏~ 追問

2019-08-01 15:46

對，他們給操作的，當時4月開了16%的發(fā)票，3月份未做未開票收入，然后他們稅局讓調賬重新調到3月做的未開票收入，當時3月沒有留底稅額結果產生了滯納金，就從4月份的留底稅額里一塊抵了，現(xiàn)在怎么做

宋生老師 解答

2019-08-01 15:49

你好！借營業(yè)外支出-稅收滯納金 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額

敏敏~ 追問

2019-08-01 15:52

那3月4月份的賬不用調吧，直接這個月做這個分錄對起來留底稅額就行

宋生老師 解答

2019-08-01 15:53

你好！是的。就這樣就可以了。把最后的余額對上

敏敏~ 追問

2019-08-01 15:53

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2019-08-01 15:57

您好！不用客氣的了。