蘭醬 追問(wèn)

2019-07-31 16:51

匯算清繳結(jié)束后一直到明年匯算清繳只發(fā)了其中的40萬(wàn)，那是不是只有這40萬(wàn)可以做調(diào)減？

QQ老師 解答

2019-07-31 16:56

你好，比如說(shuō)18年計(jì)提的工資19年5月31號(hào)之前發(fā)放的話，可以不做調(diào)整。

蘭醬 追問(wèn)

2019-07-31 16:58

我現(xiàn)在問(wèn)的是匯算清繳結(jié)束后發(fā)放的情況，您好好看下問(wèn)題好嗎？

QQ老師 解答

2019-07-31 16:59

你好，如果匯算清繳后取得不再做調(diào)整。相當(dāng)于放棄抵扣這一部分費(fèi)用。費(fèi)用一般情況下是不可以跨季度跨年抵扣的。

蘭醬 追問(wèn)

2019-07-31 16:59

現(xiàn)在的情況是本年80萬(wàn)已經(jīng)調(diào)增了，我問(wèn)如果匯算清繳結(jié)束后發(fā)了40萬(wàn)，是不是第二年就可以調(diào)減這40萬(wàn)，沒(méi)有發(fā)放的部分不能調(diào)減？？？？

QQ老師 解答

2019-07-31 17:01

您好，如果是匯算清繳后發(fā)放的，不可以再調(diào)減了，

蘭醬 追問(wèn)

2019-07-31 17:04

當(dāng)年不能調(diào)了，第二年不是可以調(diào)嗎？不然這筆數(shù)不是白發(fā)了？

QQ老師 解答

2019-07-31 17:08

你好，按規(guī)定是這樣的。匯算清繳后再發(fā)放就不可以企業(yè)所得稅前抵扣了。