危機的秋天 追問

2019-07-30 14:17

收入和成本都增加了，還有一些利潤，現(xiàn)在稅務(wù)局同意我們重新申報所得稅報表，補繳稅款，只是這個成本發(fā)票來了不知道怎么記賬了

軼塵老師 解答

2019-07-30 14:19

借：以前年度損益調(diào)整
  貸：對應(yīng)科目

借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

危機的秋天 追問

2019-07-30 14:19

當時沒發(fā)票的成本是這么記賬的     借:其他業(yè)務(wù)支出   貸:其他應(yīng)付款       借:本年利潤    貸:其他業(yè)務(wù)支出

危機的秋天 追問

2019-07-30 14:19

這部分成本是其他業(yè)務(wù)收入的成本

軼塵老師 解答

2019-07-30 14:20

通過以前年度損益調(diào)整科目

危機的秋天 追問

2019-07-30 14:23

那掛的其他應(yīng)付款怎么處理啊，怎么沖減其他應(yīng)付款啊老師

軼塵老師 解答

2019-07-30 14:24

這個錢你不需要支付嗎

危機的秋天 追問

2019-07-30 14:26

需要付款，那在以前年度損益調(diào)整時還可以做   借:其他應(yīng)付款   貸:銀行存款   嗎

軼塵老師 解答

2019-07-30 14:32

是的   不就把其他應(yīng)付款沖掉了