甜甜的哈密瓜 追問

2019-07-30 10:16

其他應(yīng)收款300元是我們單位先幫這個員工支付掉了，是考試的費用包含21.65元進項稅,那是不是還要做兩條？

樸老師 解答

2019-07-30 10:18

那這個也不是你們的進項稅你也不能抵扣

甜甜的哈密瓜 追問

2019-07-30 10:23

當(dāng)時我們做賬的時候，做其他應(yīng)收款，這個21.65是做進項稅的

樸老師 解答

2019-07-30 10:25

把這個進項稅轉(zhuǎn)出來

甜甜的哈密瓜 追問

2019-07-30 10:27

那借，貸要做嗎？

樸老師 解答

2019-07-30 10:34

要做的，直接轉(zhuǎn)出就可以了，

甜甜的哈密瓜 追問

2019-07-30 10:38

那借貸方要怎么做？

樸老師 解答

2019-07-30 10:39

你直接把你之前的紅沖就可以了

甜甜的哈密瓜 追問

2019-07-30 10:51

不懂，具體借貸方要怎么寫？

樸老師 解答

2019-07-30 11:02

你之前是怎么寫的呢

甜甜的哈密瓜 追問

2019-07-30 11:07

我現(xiàn)在就只做了兩條借 銀行存款  貸 其他應(yīng)收款

樸老師 解答

2019-07-30 11:45

計入進項稅之后轉(zhuǎn)出，先作進項稅然后轉(zhuǎn)出做借：其他應(yīng)收款
 
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)

樸老師 解答

2019-07-30 11:46

不是，計入管理費用就可以了，后面進項轉(zhuǎn)出的是借管理費用貸進項轉(zhuǎn)出