Pleasure 追問

2019-07-29 16:43

不是當月的，是留抵的進項稅額，大于銷項的，稅已經(jīng)報過了

辜老師 解答

2019-07-29 16:43

進項稅大于銷項稅，你月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:43

用留抵的抵了這個月交的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:45

不是，我的意思是我要怎么做賬？就是我的進項這么多，然后我這個月用了其中的這些交了我的銷項稅，就是賣車的這個，我要怎么做賬提現(xiàn)我這塊的稅是已經(jīng)用了的，我平時進項放在了應交增值稅進項稅待留抵稅額里面的

辜老師 解答

2019-07-29 16:48

你留底進項稅抵減了，要繳納的銷項稅，你還需要繳納增值稅嗎，還有你留底進項稅是在哪個科目核算的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:49

不需要了，是在應交增值稅進項稅額待抵扣進項稅額里面

辜老師 解答

2019-07-29 16:50

那你只要吧應交增值稅進項稅額待抵扣進項稅結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費—應交增值稅—進項稅，現(xiàn)在進項稅大于了銷項稅，月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:51

呢你看一下我的這個圖片的分錄做的對么？我是還得再補充一個分錄對吧

Pleasure 追問

2019-07-29 16:51

辜老師 解答

2019-07-29 16:52

這樣賬務處理就可以了

Pleasure 追問

2019-07-29 16:55

但是這個只是應交增值稅銷項稅提現(xiàn)的是交銷項稅，但是沒有提現(xiàn)我用留抵的那個交的啊，我是不是應該再補一條分錄是借應交增值稅銷項稅貸應交增值稅進項稅待抵扣稅額

辜老師 解答

2019-07-29 16:56

不用再補的，你的銷項稅—進項稅，余額已經(jīng)反映了他抵減了進項稅

Pleasure 追問

2019-07-29 16:58

哦哦哦，我知道了，呢老師，我是不是應該每次認證完做賬的時候應該直接計入應交增值稅進項稅額，不用計入什么待抵扣的里面，呢我現(xiàn)在都在帶抵扣的里面，我現(xiàn)在抵扣了的這些是不是應該計入進項稅

辜老師 解答

2019-07-29 17:01

是的，認證了就直接計入應交稅費—應交增值稅—進項稅，你現(xiàn)在抵扣了，要轉(zhuǎn)入應交稅費—應交增值稅—進項稅

Pleasure 追問

2019-07-29 17:03

好的，知道了老師，謝謝

辜老師 解答

2019-07-29 17:04

好的，客氣，幫到你就好

Pleasure 追問

2019-07-29 17:04

嗯嗯，幫到了，謝謝