maize老師 解答

2019-07-29 14:27

你這個(gè)看是不是真實(shí)還掛著，是的那就不管

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 14:29

是真實(shí)掛賬，我也是剛接手 有的我看不懂 就是 去年轉(zhuǎn)讓股權(quán)收到的錢(qián) 有的直接沖減實(shí)收資本 有的放在其他應(yīng)付款

maize老師 解答

2019-07-29 14:37

這個(gè)是轉(zhuǎn)讓款通過(guò)公司了？1）新股東交款時(shí) 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款--代收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 
（2）支付原股東 
借：其他應(yīng)付款--代收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 
貸：銀行存款

maize老師 解答

2019-07-29 14:37

借：實(shí)收資本--原股東 
貸：實(shí)收資本--新股東

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 14:40

看了之前的原始憑證 沒(méi)有 借 實(shí)收資本-原股東 貸 實(shí)收資本-新股東的科目。是不是老會(huì)計(jì) 直接將幾筆憑證合并一筆做的？

maize老師 解答

2019-07-29 14:45

那之前做啥分錄 你去查下

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 14:53

有一般是這樣做的 支付原股東股權(quán)   借 實(shí)收資本 ——老股東 貸 銀行存款 這個(gè)對(duì)吧

maize老師 解答

2019-07-29 14:54

需要按這個(gè)做才可以1）新股東交款時(shí) 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款--代收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 
（2）支付原股東 
借：其他應(yīng)付款--代收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 
貸：銀行存款

借：實(shí)收資本--原股東 
貸：實(shí)收資本--新股東

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 14:57

有的地方 我轉(zhuǎn)不過(guò)彎  就是 收到原股東往來(lái)款 借銀行存款1200 貸 其他應(yīng)付款 1200，然后支付原股東股權(quán)出讓款 借實(shí)收資本-原股東 1200 貸 銀行存款1200

maize老師 解答

2019-07-29 15:01

做這個(gè)就可以支付原股東股權(quán)出讓款借：其他應(yīng)付款--代收股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 
貸：銀行存款

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 15:04

老師 做的這筆分錄 不明白 貸銀行存款 ？  銀行存款不是平了嗎

maize老師 解答

2019-07-29 15:08

是的，只有實(shí)收資本明細(xì)變化了

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 15:13

那其他應(yīng)付款這個(gè)1200就一直掛著嗎？

maize老師 解答

2019-07-29 15:14

你沒(méi)有收到先股東錢(qián)么，你收到先股東支付舊股東這個(gè)其他應(yīng)付款就沖掉了啊

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 15:15

收到原股東的錢(qián) 做了 借 銀行存款  貸其他應(yīng)付啊

maize老師 解答

2019-07-29 15:16

別人都退股 你還收對(duì)方錢(qián)干嘛

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 15:29

我也想知道原因啊 18年的東西 ，我也是剛?cè)肼?個(gè)月  然后看原來(lái)做的手工帳 就這個(gè)塊我搞不明白 ，都退股了 為什么還掛賬，根據(jù)原始憑證 收到1200 然后支付1200  按道理老股東已經(jīng)退股了呀

maize老師 解答

2019-07-29 15:37

你沒(méi)有上司么，你問(wèn)下你上司看是啥情況

You^^ 追問(wèn)

2019-07-29 15:42

問(wèn)了 說(shuō)不知道

maize老師 解答

2019-07-29 15:45

那就不管，之前賬不清楚就先掛著吧