隨便陳情 追問

2019-07-29 08:58

那后續(xù)要怎么做會計處理，在半年報列報的時候出現(xiàn)這個借方金額是要調(diào)去應(yīng)交稅費的貸方嗎？

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:01

所有增值稅明細匯總之后在余額表上是借方余額，那在報表列報的時候要怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:15

后續(xù)認證后
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
貸：應(yīng)交稅費——待認證進項稅額
這個金額本來就在應(yīng)交稅費的借方 半年報的時候可以重分類調(diào)整計入其他流動資產(chǎn)

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:18

那報表里應(yīng)交稅費列報金額=應(yīng)交稅費貸方+增值稅匯總借方，這個列報是因為什么？

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:25

請問是哪里的列表公司

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:25

有看到一筆分錄是借 應(yīng)交稅費-增值稅-未認證增值稅，貸：銀行存款  這個是什么意思？

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:26

這個是收到專項發(fā)票 用銀行存款支付先入賬

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:30

那完整的涉及增值稅的分錄要怎么做？這個稅要怎么從借方的未認證轉(zhuǎn)出來？另外您問哪里的列表公司是指什么？

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:32

那報表里應(yīng)交稅費列報金額=應(yīng)交稅費貸方+增值稅匯總借方   這個列報是哪里的 資產(chǎn)負債表么
這個要認證的時候轉(zhuǎn)入
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
貸：應(yīng)交稅費——未認證進項稅額

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:34

嗯 是的資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費，因為列報金額和余額表貸方剛好有一個差額，這個差額=余額表增值稅借方，所以這是為什么？

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:36

可以把您余額表跟資產(chǎn)負債表截圖看看么

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:37

然后這個增值稅借方=進項稅額轉(zhuǎn)出（借方）+未認證增值稅（借方），所以我就不太明白這個。

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:41

進項稅額轉(zhuǎn)出這個一般在貸方啊

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:44

會有這樣一個分錄

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:45

這個是期末把進項稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到未交增值稅科目

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:49

那跟我之前問的有關(guān)系嗎？這個處理會影響借貸方么

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:50

這個不會影響 都是負債類科目 把三級科目的貸方轉(zhuǎn)到二級科目的貸方 對總的負債金額不影響

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:51

不明白，那這個差額是怎么回事？

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:53

可以把您余額表跟資產(chǎn)負債表截圖看看么

隨便陳情 追問

2019-07-29 09:54

還沒披露 這個不方便截圖啊，怎么辦

bamboo老師 解答

2019-07-29 09:55

不要截全圖啊 您要看科目余額表關(guān)于增值稅這塊的 還有資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費這欄 不用提供別的