firing wen 追問

2019-07-28 20:27

那就是之前的費(fèi)用就不可以抵扣是嗎？

firing wen 追問

2019-07-28 20:29

我們現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，然后申請了增值稅專用發(fā)票了，現(xiàn)在也是開的專用發(fā)票，后期我們開票金額會(huì)有一千多萬然后現(xiàn)在的成本費(fèi)用類發(fā)票都是普通發(fā)票來的

玲老師 解答

2019-07-28 20:30

費(fèi)用是正常稅前扣除的  不能抵的是進(jìn)項(xiàng)

firing wen 追問

2019-07-28 20:56

費(fèi)用抵扣不需要專用發(fā)票是嗎？

玲老師 解答

2019-07-28 20:58

小規(guī)模納稅人強(qiáng)制轉(zhuǎn)一般納稅人后，前期的普通發(fā)票到匯算清繳的時(shí)候可以抵扣的的嗎？
小規(guī)模期間取得的普票還是正常做為成本費(fèi)用 在企業(yè)所得稅前可以扣除的

firing wen 追問

2019-07-28 21:16

那增值稅方面呢？沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就不能抵扣了是嗎？

玲老師 解答

2019-07-28 21:18

對的  小規(guī)模期間不能抵扣   因?yàn)樾∫?guī)模不能抵扣，成為一般納稅人后要取得專票才可以抵扣 增值稅

firing wen 追問

2019-07-28 21:32

但是我們勞務(wù)的公司，成本都是人員工資，那增值稅是按開票金額交了嗎

玲老師 解答

2019-07-28 21:38

一般納稅人增值稅是 銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)