貓 追問

2019-07-26 17:11

把預(yù)收的總和除以12個月的數(shù)據(jù)然后記到當(dāng)月嗎

貓 追問

2019-07-26 17:12

之前月份的怎么查有沒有計提完呢，老會計沒有交接清楚，也不給說

小黎老師 解答

2019-07-26 17:14

您好，那就需要看對應(yīng)的發(fā)票上看開具的時間

貓 追問

2019-07-26 17:16

因為達不到繳稅的基數(shù)，所以需要計算增值稅嗎？比如當(dāng)月記到主營業(yè)務(wù)收入9000的話，那分錄是不是:借:預(yù)收賬款 9000 貸:主營業(yè)務(wù)收入 8737.86 應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳增值稅262.14

貓 追問

2019-07-26 17:16

沒有開發(fā)票

小黎老師 解答

2019-07-26 17:18

您好，是的 這樣計算。小規(guī)模啊，那就季度末還沒達到就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

貓 追問

2019-07-26 17:40

老師，還有個小問題，就是憑證摘要里面我需要寫上“預(yù)收2019.7-2020.7物業(yè)費“這個時間嗎？還是只要自己知道就行呢

小黎老師 解答

2019-07-26 17:42

您好，寫上期間，這樣方便你分期確認(rèn)收入

貓 追問

2019-07-26 17:45

這個公司是從去年7月份開始的，在今年6月份之前都沒有計算過增值稅，我從這個月開始計算，有影響嗎？之前的不用管行嗎？

小黎老師 解答

2019-07-26 18:17

你好，可以的，從你接手開始。