叮嚀 追問

2019-07-26 11:09

因?yàn)檫@筆己在15年抵扣，轉(zhuǎn)出時需要向稅務(wù)申請稅前抵扣申請

叮嚀 追問

2019-07-26 11:10

因?yàn)檫@筆己在15年增值進(jìn)項(xiàng)抵扣，轉(zhuǎn)出時需要向稅務(wù)申請稅前抵扣申請

三寶老師 解答

2019-07-26 11:26

應(yīng)付賬款和增值稅沒直接關(guān)系啊，存貨才和增值稅有關(guān)系

叮嚀 追問

2019-07-26 11:39

我們是廣告服務(wù)業(yè)的
當(dāng)時發(fā)票來時做己抵扣
借:主營業(yè)務(wù)成本
借:應(yīng)繳增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅
貸:應(yīng)付帳款
現(xiàn)在應(yīng)付帳轉(zhuǎn)出，稅務(wù)會不會讓我們做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出(要繳很多稅)

三寶老師 解答

2019-07-26 11:43

1、這個往來某種程度上已經(jīng)和原來業(yè)務(wù)沒有關(guān)系，你可以理解為你們付了80萬給業(yè)務(wù)方，然后對方給了你們80萬賠償
2、因此，稅務(wù)不會要求做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

叮嚀 追問

2019-07-26 15:25

那么，我們將這80萬補(bǔ)償給對應(yīng)這筆業(yè)務(wù)的客戶
沖減15年應(yīng)收帳款，分錄該怎樣，需什么手續(xù)憑證

三寶老師 解答

2019-07-26 15:33

你這應(yīng)該兩筆業(yè)務(wù)結(jié)合，客戶向你們索賠，你們向供應(yīng)商索賠。最合理的做法，是憑客戶索賠憑證和供應(yīng)商答應(yīng)賠償?shù)膮f(xié)議一起做憑證
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款
當(dāng)然，你們也可以憑客戶索賠文件單獨(dú)做這筆業(yè)務(wù)
借：營業(yè)外支出
貸：應(yīng)收賬款