???? 追問

2019-07-25 15:50

是在所得稅申報時做調(diào)增嗎？金額較大，會有稅務風險嗎

bamboo老師 解答

2019-07-25 15:51

您所得稅前做了納稅調(diào)增 沒有風險

???? 追問

2019-07-25 15:51

在以后年度收回，直接 沖銷就可以了嗎

bamboo老師 解答

2019-07-25 15:52

如果納稅調(diào)整了 以后年度再收回 直接沖銷就可以

???? 追問

2019-07-25 16:15

那收回后是直接做賬已沖銷的應收賬款又收回：
  借：應收賬款——××公司
   貸：資產(chǎn)減值損失——壞賬損失
那稅務上要做什么調(diào)整嗎

bamboo老師 解答

2019-07-25 16:17

借：應收賬款
貸：壞賬準備
借：銀行存款
貸：應收賬款
借：壞賬準備
貸：資產(chǎn)減值損失

???? 追問

2019-07-25 17:01

那貸方的資產(chǎn)減值損失，在所得稅申報上要做什么處理嗎？

???? 追問

2019-07-25 17:04

在嗎老師

???? 追問

2019-07-25 17:13

之前確認壞賬不做稅前扣除的話，作了調(diào)增，那以后年度收回，不用備案了吧。那貸方的資產(chǎn)減值損失，在所得稅申報上要調(diào)嗎？

???? 追問

2019-07-25 17:31

在嗎老師？？

bamboo老師 解答

2019-07-25 18:48

不好意思 讓您久等了

bamboo老師 解答

2019-07-25 18:50

之前確認壞賬不做稅前扣除作了調(diào)增，以后年度收回，不用備案 貸方的資產(chǎn)減值損失，在所得稅申報上要納稅調(diào)減