涼涼涼 追問

2019-07-25 10:12

好的，成立個體戶要不要建賬？對注冊資金有沒有要求？

小惑老師 解答

2019-07-25 10:14

你要是核定征收就可以不建立賬冊，對注冊資金沒有要求

涼涼涼 追問

2019-07-25 10:15

核定的8萬，或者說只要是10以下都可以不建賬嗎

涼涼涼 追問

2019-07-25 10:16

還有一筆無票支出23280，掛賬其他應(yīng)付款借方兩年多了，發(fā)票開不出來，怎么處理？

小惑老師 解答

2019-07-25 10:20

核定的前提是不能建賬，或者建賬不符合規(guī)定，按照行業(yè)規(guī)定可以核定的。
還有一筆無票支出23280，掛賬其他應(yīng)付款借方兩年多了，發(fā)票開不出來，怎么處理？
如果獲取不到發(fā)票了，還是按照正常賬務(wù)處理，所得稅前調(diào)增處理

涼涼涼 追問

2019-07-25 10:25

轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出嗎？
老師，公司注冊資本實際未實繳，代理記賬給做帳是現(xiàn)金實繳的，工商已做了實繳是0的變更，但賬務(wù)是實繳，這個有關(guān)系嗎？稅務(wù)還沒有變更過來

小惑老師 解答

2019-07-25 10:26

你好，要把代理記賬的這筆錯賬做沖回處理

涼涼涼 追問

2019-07-25 10:33

但是，已經(jīng)幾年了，都是一直在沖銷庫存現(xiàn)金，咋辦

小惑老師 解答

2019-07-25 11:36

那這個就沒發(fā)調(diào)整了，要整個做調(diào)整了。你也屢不清到底他們是怎樣處理的是嗎

涼涼涼 追問

2019-07-25 11:42

就是一直沖銷庫存現(xiàn)金呀，那我怎么辦呢？要接著沖銷還是做一筆全部實繳金額沖回的分錄？沖回的話庫存現(xiàn)金不就是負(fù)數(shù)了嗎？

小惑老師 解答

2019-07-25 12:01

你現(xiàn)在不能做這筆分錄，要是做沖回的分錄后，整個你涉及的賬套有關(guān)現(xiàn)金部分都要調(diào)整。那這部分用現(xiàn)金支付你能知道每筆的支出嗎

涼涼涼 追問

2019-07-25 12:49

都是發(fā)的工資和報銷費用，憑證里有

涼涼涼 追問

2019-07-25 12:56

我可以接著把剩下的十多萬沖銷完嗎

小惑老師 解答

2019-07-25 12:57

那你要是調(diào)賬，就會重新涉及這個內(nèi)容的報表申報。你這個屬于代賬公司賬務(wù)處理問題了，如果是按照正規(guī)方法，那所有的涉及數(shù)據(jù)重新調(diào)整整理

涼涼涼 追問

2019-07-25 13:17

這個肯定是不好調(diào)整呀，我可以接著把這筆庫存現(xiàn)金沖銷嗎？盡快沖銷完，這樣賬務(wù)處理和工商就不一致了？可以嗎老師

小惑老師 解答

2019-07-25 13:26

你都沖完了，說明你使用完畢了，不是一致的，你賬上已經(jīng)顯示了實繳，不是這樣沖賬的，你這樣沖賬是你把實繳錢花了，等以后實繳時就沒法反應(yīng)了

涼涼涼 追問

2019-07-25 13:50

那該怎么辦呢？老師

小惑老師 解答

2019-07-25 13:56

這個要想把賬務(wù)處理按照真實情況反映就是要重新調(diào)整所涉及的分錄，這個是最正確選擇，其實，如果你老板可以近期實繳也可以不用調(diào)整，按照這種方法處理就行。你跟老板溝通一下

涼涼涼 追問

2019-07-25 16:31

老師，非本單位員工火車票，可以入福利費嗎？還是業(yè)務(wù)招待費？人員就是項目上請的技術(shù)人員，也算是業(yè)務(wù)招待的

小惑老師 解答

2019-07-25 16:45

非本單位員工火車票計入業(yè)務(wù)招待費，一般來說不是你企業(yè)的員工要計入業(yè)務(wù)招待費了