彩虹 追問

2019-07-24 15:58

老師，因?yàn)檫@筆收入去年是申報(bào)了稅的，所以我不知怎么調(diào)整，老師可以給我出一下分錄嗎？謝謝！

QQ老師 解答

2019-07-24 16:07

你好，直接增加你們的未分配利潤(rùn)就可以。年你只是申報(bào)了增值稅，企業(yè)所得稅是否按這個(gè)申報(bào)？

彩虹 追問

2019-07-24 16:09

企業(yè)所得稅沒有加入這個(gè)收入

QQ老師 解答

2019-07-24 16:10

你好，所以直接通過以前年度損益調(diào)整科目。這筆錢你收回來(lái)了嗎？收款的時(shí)候怎么做的賬務(wù)處理？

彩虹 追問

2019-07-24 16:10

請(qǐng)老師指點(diǎn)一個(gè)，謝謝

QQ老師 解答

2019-07-24 16:16

之前這筆錢收沒收回來(lái)。收回的話當(dāng)時(shí)是怎么做的賬務(wù)處理？

彩虹 追問

2019-07-24 16:16

沒收回，記在應(yīng)收賬款中，怎么調(diào)呢？請(qǐng)老師明示一下，謝謝您！

QQ老師 解答

2019-07-24 16:29

請(qǐng)將當(dāng)初的分錄寫一下，謝謝。

彩虹 追問

2019-07-25 11:37

老師，因?yàn)槭盏降氖瞧胀òl(fā)票所以如果當(dāng)時(shí)做分錄會(huì)這樣：借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅， 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：庫(kù)存商品 稅在去年11月交了，只是沒有記賬，現(xiàn)在怎么樣通過損益調(diào)整呢？謝謝老師

彩虹 追問

2019-07-25 12:52

老師，因?yàn)槭盏降氖瞧胀òl(fā)票所以如果當(dāng)時(shí)做分錄會(huì)這樣：借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅， 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 稅在去年11月交了，只是沒有記賬，現(xiàn)在怎么樣通過損益調(diào)整呢？謝謝老師

QQ老師 解答

2019-07-25 13:21

你好！借：應(yīng)收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整  貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅， 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借：以前年度損益調(diào)整  貸：庫(kù)存商品