老師，請(qǐng)問(wèn)我做賬的時(shí)候，收入和成本都沒(méi)多少發(fā)票，我掛往來(lái)款，但是后面一直沒(méi)辦法拿到發(fā)票的話，會(huì)有什么影響。如果知道沒(méi)辦法拿到發(fā)票，但是業(yè)務(wù)又是真實(shí)發(fā)生的，那做賬的時(shí)候可以用哪個(gè)科目，不會(huì)影響到后面做賬，可以直接用費(fèi)用嗎，如果采用匯算清繳調(diào)增；請(qǐng)問(wèn)是如何調(diào)的呢？

答： 你好 拿不到發(fā)票的話 稅前無(wú)法扣除 你匯算要調(diào)整處理。你現(xiàn)在按正常業(yè)務(wù)做成本費(fèi)用 匯算調(diào)整 到時(shí)要填寫(xiě)納稅調(diào)整表 增加你的應(yīng)納稅所得額繳納企業(yè)所得稅

老師，沒(méi)有發(fā)票的費(fèi)用，借方科目是做到費(fèi)用里、匯算清繳時(shí)調(diào)整，還是掛到往來(lái)科目里？

答： 學(xué)員您好，做到費(fèi)用里，匯算清繳時(shí)調(diào)整

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們?nèi)ツ甑膶徲?jì)報(bào)告剛出來(lái)，我們有一筆2100萬(wàn)的往來(lái)款，法人19年3月到6月陸陸續(xù)續(xù)借走的，現(xiàn)在還沒(méi)還回來(lái)，暫時(shí)沒(méi)錢(qián)還，審計(jì)報(bào)告也還掛著，這樣匯算清繳填上去，可以嗎？有什么好的辦法嗎謝謝啦[強(qiáng)][強(qiáng)][強(qiáng)]

答： 您好，往來(lái)款項(xiàng)在所得稅匯算清繳的時(shí)候不體現(xiàn)的。